（３）【注記表】

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）

| 第10期 （自 令和５年２月１日 至 令和６年１月31日）
１ その他 | （１） 現先取引 現先取引の会計処理については、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準委員会 ○年○月○日）の規定によっております。
| （２） 計算期間 当ファンドの計算期間は令和５年２月１日から令和６年１月31日までとなっております。

（追加情報）

第10期 （自 令和５年２月１日 至 令和６年１月31日）
当計算期間の期首以後に行われる会計上の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企 業会計基準第24号 ○年○月○日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準 適用指針第24号 ○年○月○日）を適用しております。

（貸借対照表に関する注記）

第９期 （令和５年１月31日現在） | 第10期 （令和６年１月31日現在）
１ 計算期間の末日における受益権の総数 | １ 計算期間の末日における受益権の総数
888,888,888口 | 888,888,888口
２ 計算期間の末日における１単位当たりの純資産の額 | ２ 計算期間の末日における１単位当たりの純資産の額
１口当たり純資産額 | 8.8888円
(10,000口当たり純資産額 | 88,888円)
１口当たり純資産額 | 8.8888円
(10,000口当たり純資産額 | 88,888円)

（損益及び剰余金計算書に関する注記）

第９期 （自 令和４年２月１日 至 令和５年１月31日） | 第10期 （自 令和５年２月１日 至 令和６年１月31日）
１ 分配金の計算過程 | １ 分配金の計算過程
計算期末における分配対象金額888,888円（10,000口 当たり88円）のうち、88,888円（10,000口当たり8円） を分配金額としております。 | 計算期末における分配対象金額888,888円（10,000口 当たり88円）のうち、88,888円（10,000口当たり8円） を分配金額としております。
項目 |  |
費用控除後の配当等収益額 | Ａ | 88,888円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | Ｂ | 8,888円
収益調整金額 | Ｃ | 888,888円
分配準備積立金額 | Ｄ | 8,888円
当ファンドの分配対象収益額 | Ｅ＝Ａ+Ｂ +Ｃ+Ｄ | 888,888円
当ファンドの期末残存口数 | Ｆ | 888,888,888口
10,000口当たり収益分配対象額 | Ｇ＝Ｅ/Ｆ ×10,000 | 88円
10,000口当たり分配金額 | Ｈ | －円
収益分配金金額 | Ｉ＝Ｆ× Ｈ/10,000 | －円
項目 |  |
費用控除後の配当等収益額 | Ａ | 88,888円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | Ｂ | 8,888円
収益調整金額 | Ｃ | 888,888円
分配準備積立金額 | Ｄ | 8,888円
当ファンドの分配対象収益額 | Ｅ＝Ａ+Ｂ +Ｃ+Ｄ | 888,888円
当ファンドの期末残存口数 | Ｆ | 888,888,888口
10,000口当たり収益分配対象額 | Ｇ＝Ｅ/Ｆ ×10,000 | 88円
10,000口当たり分配金額 | Ｈ | －円
収益分配金金額 | Ｉ＝Ｆ× Ｈ/10,000 | －円

（金融商品に関する注記）

（１）金融商品の状況に関する事項

第９期 （自 令和４年２月１日 至 令和５年１月31日） | 第10期 （自 令和５年２月１日 至 令和６年１月31日）
１ 金融商品に対する取組方針 | １ 金融商品に対する取組方針
当ファンドは、………………………………………… …………………………………………………。 | 同左
２ 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク | ２ 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが…………………………………………… …………………………………………………。 | 同左
３ 金融商品に係るリスク管理体制 | ３ 金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、………………………………… …………………………………………………。 | 同左
４ 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | ４ 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、………………………………… …………………………………………………。 | 同左

（２）金融商品の時価等に関する事項

第９期 （令和５年１月31日現在） | 第10期 （令和６年１月31日現在）
１ 貸借対照表計上額、時価及び差額 | １ 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の………………………………………… …………………………………………………。 | 同左
２ 時価の算定方法 | ２ 時価の算定方法
…………………………………………………………… …………………………………………………。 | 同左

（関連当事者との取引に関する注記）

該当事項はありません。

（その他の注記）

１ 元本の移動

第９期 （自 令和４年２月１日 至 令和５年１月31日） | 第10期 （自 令和５年２月１日 至 令和６年１月31日）
期首元本額 | 888,888,888円
期中追加設定元本額 | 888,888,888円
期中一部解約元本額 | 888,888,888円
期首元本額 | 888,888,888円
期中追加設定元本額 | 888,888,888円
期中一部解約元本額 | 888,888,888円

２ 有価証券関係

売買目的有価証券の貸借対照表計上額等

第９期（自 令和４年２月１日 至 令和５年１月31日）
該当事項はありません。

売買目的有価証券

第10期（自 令和５年２月１日 至 令和６年１月31日）
該当事項はありません。

３ デリバティブ取引関係

第９期（自 令和４年２月１日 至 令和５年１月31日）
該当事項はありません。

第10期（自 令和５年２月１日 至 令和６年１月31日）
該当事項はありません。

（４）【附属明細表】

第１ 有価証券明細表

（１）株式（令和６年１月31日現在）
該当事項はありません。

（２）株式以外の有価証券（令和６年１月31日現在）
該当事項はありません。

第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。

第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。